【CFA每日一練】職業(yè)道德CFA備考題（2020.5.14）

發(fā)布時(shí)間：2020-05-14 10:13編輯：融躍教育CFA

在獨(dú)立和客觀的標(biāo)準(zhǔn)下，對(duì)于分析師來(lái)說(shuō)下列哪項(xiàng)陳述是發(fā)行人支付酬勞的最佳做法？

a. 在報(bào)告之前作為酬勞的授權(quán)證。

b. 在報(bào)告之前作為酬勞的固定收費(fèi)率。

c. 在報(bào)告之后作為酬勞的固定收費(fèi)率。

注冊(cè)金融分析師呂康向客戶介紹股票指數(shù)年金如下所述“即使指數(shù)年金是減少的，保險(xiǎn)公司也將支持年金并保證投資資本至少有3%的回報(bào)。另外，這家保險(xiǎn)公司同樣保證客戶將不會(huì)虧掉最初的投資金額?！边@些聲明與保險(xiǎn)公司提供的信息一致，評(píng)級(jí)公司對(duì)此也給與很高的評(píng)價(jià)。呂康是否違反了守則和準(zhǔn)則。

a. 是，因?yàn)閷?duì)收益率做了特定的保證。

b. 是，因?yàn)閷?duì)投資資本做了保證。

c. 否，若保險(xiǎn)公司對(duì)年金提供擔(dān)保的確是事實(shí)。

注冊(cè)金融分析師萬(wàn)偉通過(guò)電子郵件和個(gè)人網(wǎng)頁(yè)推銷股票。萬(wàn)偉只在個(gè)人網(wǎng)頁(yè)中披露了主題公司對(duì)此項(xiàng)服務(wù)的付費(fèi)，而沒(méi)有在電子郵件中披露，下列哪項(xiàng)宣傳途徑而違反了守則和準(zhǔn)則？

電子郵件？           個(gè)人網(wǎng)頁(yè)？

a.         否                             是

b.         是                             否

c.         是                             是

注冊(cè)金融分析師王彪為共同基金的推廣設(shè)計(jì)了一份營(yíng)銷傳單，并在上面指出他的加利福尼亞基金擁有200萬(wàn)美元的資產(chǎn)。不幸的是，王彪的基金共有25萬(wàn)美元的資產(chǎn)，而200萬(wàn)美元的資產(chǎn)純粹是印刷錯(cuò)誤。王彪在向23，000客戶發(fā)出了印刷件之后，發(fā)現(xiàn)了這個(gè)印刷錯(cuò)誤。關(guān)于準(zhǔn)則中的失實(shí)描述，王彪已經(jīng)：

a. 違反了準(zhǔn)則，但不需要通知那些已收到錯(cuò)誤信息的客戶。

b. 沒(méi)有違反準(zhǔn)則，但必須通知那些已收到錯(cuò)誤信息的客戶。

c. 沒(méi)有違反準(zhǔn)則，所以不需要通知那些已收到錯(cuò)誤信息的客戶。

一位主管交給分析員一份備忘錄包括以下陳述，根據(jù)職業(yè)行為準(zhǔn)則（投資業(yè)績(jī)展示標(biāo)準(zhǔn)）哪項(xiàng)陳述是正確的？

a. 有相同的策略或目標(biāo)的所有自由管理和收費(fèi)的投資組合必須包含在同一個(gè)組合里。

b. 每一個(gè)組合中至少包含一個(gè)自由管理的投資組合，其收益是公開(kāi)的。

c, 所管理的所有投資組合必須包括在至少一個(gè)綜合組合之內(nèi)，其收益率是公開(kāi)的，其中有相同策略或目標(biāo)的收費(fèi)投資組合必須包含在同一個(gè)組合內(nèi)。

對(duì)于投資業(yè)績(jī)展示標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)績(jī)介紹來(lái)說(shuō)，公司總資產(chǎn)的正確估值方法和資產(chǎn)包括：

a. 賬面價(jià)值適用于可自由運(yùn)用資產(chǎn)，市場(chǎng)價(jià)值適用于非自由運(yùn)用資產(chǎn)。

b. 市場(chǎng)價(jià)值適用于可自由運(yùn)用資產(chǎn)，賬面價(jià)值適用于非自由運(yùn)用資產(chǎn)。

c. 市場(chǎng)價(jià)值適用于可自由運(yùn)用資產(chǎn)和非自由運(yùn)用資產(chǎn)。

15. 作為投資業(yè)績(jī)展示標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)，公司可以報(bào)告賬戶的成果，當(dāng)：

a. 賬戶代表組合。

b. 在公司范圍內(nèi)公司可以宣稱合規(guī)。

c. 公司向擁有賬戶的客戶報(bào)告賬戶的業(yè)績(jī)水平。

一家公司有一個(gè)非常大的投資組合，自公司成立以來(lái)兩名經(jīng)理共同管理著這個(gè)組合。公司分拆了賬戶并為兩位經(jīng)理指派了不同的輔助人員。兩位經(jīng)理以同樣的授權(quán)繼續(xù)管理其投資組合，公司也沒(méi)有更換管理層所以不覺(jué)得有必要將人事變動(dòng)作為腳注列出來(lái)。關(guān)于下列哪項(xiàng)組合公司很有可能違反投資業(yè)績(jī)展示標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)則?

組合          腳注

a.        否              是

b.        是              否

c.        是              是

根據(jù)投資業(yè)績(jī)展示標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)則，下列哪項(xiàng)陳述是公司核實(shí)合規(guī)的最短期限？

a.   一年

b.   5年，起點(diǎn)為2000年1月1日

c.   至本期為5年

根據(jù)根據(jù)投資業(yè)績(jī)展示標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)則，核實(shí)報(bào)告應(yīng)用于：

a.   組合

b.   公司

c.   組合或公司